E-ARŞİV FATURA UYGULAMASI
Değerli e-Fatura, e-Serbest Meslek Makbuzu (e-SMM) ve e-Arşiv Fatura adayları,
509 Sayılı Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği uyarınca, aynı gün ve aynı vergi mükellefine düzenlenecek KDV dahil 5.000.00- TL ve üzeri faturalar ile vergi mükellefi olmayanlarda KDV dahil 30.000.00- TL ve üzeri faturaların elektronik ortamda e-arşiv fatura olarak düzenlenme zorunluluğu getirilmiştir.
Mükellefler arzu ederlerse söz konusu hadlerin altında kalan fturalarını da e-arşiv fatura olarak düzenleyebileceklerdir.
Sizler de alacağınız mal veya hizmetler KDV dahil 5.000.00- TL ve üzeri bir bedele ulaşıyor ise; e-arşiv fatura talep etmeyi unutmayınız.
E-arşiv fatura düzenleyebilmek yada alabilmek için herhangi bir başvuru, kayıt v.b. Gerekmediği gibi mali mühür ve e-imza temin etmek de zorunlu değildir. Bununla birlikte; dileyen müşterilerim, Maliye Bakanlığı'ndan onay almış entegratör firmalarla çalışabilirler. Bu konuda daha fazla bilgi almak için lütfen bize danışınız.
Aşağıda adım adım e-Arşiv Faturalarınızı nasıl düzenleyebileceğinizi anlatmaya çalışacağım.
İyi çalışmalar diler, saygılar sunarım.
NASIL E-ARŞİV FATURA DÜZENLEYECEKSİNİZ?
1- https://ebelge.gib.gov.tr/anasayfa.html adresine girin.
2- Açılan sayfanın oratsında çıkacak olan “PORTAL” menüsünde yer alan 5.000 TL ve 30.000 TL e-Arşiv Fatura Portalına Giriş kısmını tıklayın.
3- Kullanıcı adınızı ve parolanızı giriniz (Bilmiyorsanız aşağıda iletişim bilgileri bulunan Korcan Beyden temin edebilirsiniz).
4- Açılan sayfada “Modül Seçiniz” simgesine tıklayıp “e-Arşiv Portal” seçiniz.
5- Açılacak alt menüde öncelikle “Kullanıcı İşlemleri” tıklayınız ve bilgilerinizi giriniz ve “KAYDET” simgesine basın. (Bu işlemi bir kere yapmanız yeterlidir. Her fatura için bilgilerinizi) girme zorunluluğunuz yoktur). Bu işlemden sonra “Kaydetme işleme başarılı” uyarısı alacak ve bir önceki menüye yönlendirileceksiniz.
6- Yukarıdaki işlemden sonra “Belge İşlemleri” tıklayınız.
7- Açılan alt menüde “5000/30.000 Fatura Oluştur” tıklayın. Karşınıza fatura düzenleme sayfası çıkacaktır. Burada yapmamız gereken işlemler şunlar:
a) Belge numarasını sistem otomatik olarak vereceğinden burada bir şey yapmanıza gerek yoktur.
b) Düzenleme tarihini girin. (Faturaların mal ve hizmet tesliminden itibaren 7 gün içinde düzenlenmesi gerektiğini unutmayınız.)
c) Düzenleme saatini sistem otomatik olarak vereceğinden burada bir şey yapmanıza gerek yoktur.
d) Para birimi TL dışında ise ilgili kuru seçiniz.
e) Döviz üzerinden fatura düzenleyecekseniz ilgili dözvizin kurunu giriniz.
f) “SATIŞ”, “İADE”, “TEVKİFAT”, “İSTİSNA”, “ÖZEL MATRAH”, “İHRAÇ KAYITLI” fatura tiplerinden düzenleyeceğiniz faturaya uygun olanı seçiniz. (“SATIŞ” dışında bir fatura düzenleyecekseniz bizden yardım alınız.)
g) Alıcı bilgilerini girin.
h) “Satır Ekle” tıklayın.
ı) Açılacak satırda “Mal ve Hizmet Türü” yazın.
i) “Miktar” kısmını sayı olarak girin.
j) "Birim” kısmında kendinize uygun olanı seçin.
k) “Birim Fiyat” kısmına KDV hariç birim fiyatı girin (sistem girdiğiniz miktar sayısına göre KDV hariç toplam tutarı hesaplayarak satırdaki “Mal ve Hizmet Tutarı”na aktaracaktır.
l) İskonto uygulayacaksanız “İskonto Oranı”nı giriniz. İskonto tutarını sistem otomotik olarak aktaracaktır.
m) KDV oranınızı seçin. KDV tutarını sistem otomatik olarak aktaracaktır.
n) Faturanıza ilişkin tutar bilgileriniz sayfanın altında gösterilecektir. Tutar bilgileri doğruysa “OLUŞTUR” ikonuna tıklayınız.
o) Oluşturulan faturanızı onaylamak için tekrar “Belge İşlemleri” menüsüne giderek, “5000/30.000 Taslaklar” ikonununa tıklayınız.
ö) Onaylamak istediğiniz fatura/faturaların başlangıç ve bitiş tarihlerini girerek "Sorgula” butununa tıklayın.
p) Oluşturduğunuz fatura/faturalar ekrana geldikten sonra satırın solundaki küçük kutucuğa tıklayarak istediğiniz faturayı seçin ve “Görüntüle” butonuna tıklayarak kontrol edin.
r) Görüntülediğiniz faturada düzeltme yapmak için “Düzenle” ikonunu, iptal işlemi yapmak İçin “İptal” ikonunu tıklayın ve yukarıdaki prosödürleri yineleyin.
s) Faturanızın doğru olduğunu tespit ettiğinizde “GIB imza” ikonuna tıklayarak açılan penncereye cep telefonunu numaranızı girin. Cep telefonunuza SMS olarak gelen onay kodunuzu yine açılan pencereye girerek onay işlemini sonlandırın.
ş) “Faturanız başarı ile onaylandı” mesajını gördükten sonra sayfanın üstündeki “İndir” ikonuna tıklayarak e-arşiv faturanızı bilgisayarınıza indirip çıktısını alabilirsiniz.
t) e-Arşiv faturasını alıcının e-mail adresine gönderebileceğiniz gibi çıktı üzerinde kaşe ve imza yaparak elden de teslim edebilirsiniz.
u) Fatura düzenleme işleminiz bittikten sonra ekranın sağ üstündeki “güvenli çıkış” ikonuna tıklayarak sayfayı kapatın.
A. Korcan TURAN
Serbest Muhasebeci Mali Müsavir - Mali Hukuk Uzmanı
Dokuz Eylül Üniversitesi E. Ögretim Görevlisi
ADRES : Akdeniz Cad. No:5/309 Pasaport - Izmir
TEL : 0 232 441 78 05
FAKS : 0 232 484 03 29
GSM : 0 532 687 05 02
E-POSTA : korcanturan@yahoo.com